"Kính thưa cô Thúy Chi, tôi tên Trần Văn B, 67 tuổi. Tôi đã rút tiền từ 401(k) và đã đóng thuế 20% trong tổng số tiền tôi đã lấy ra. Kèm theo check trả tiền cho tôi, còn có phần lưu ý là tôi phải tìm một luật sư hoặc chuyên viên thuế vụ để tham khảo về tiền thuế tôi phải đóng cho Liên bang vào kỳ khai thuế năm 2008 này. Xin cô vui lòng giúp tôi giải đáp thắc mắc là tại sao tôi đã đóng thuế rồi lại còn phải tìm luật sư hay chuyên viên thuế để tham khảo và phải khai thuế năm 2008 nữa" Như vậy tôi phải đóng thuế hai lần hay sao""
Thúy Chi - IRS trả lời . . .
Thưa bác B, cảm ơn bác đã gởi thư cho tòa soạn để nêu thắc mắc thuế vụ của bác. Việc bác quan tâm đến chuyện thuế má khiến việc trả lời những quan tâm thuế vụ như câu hỏi của bác, nói riêng, thật quan trọng, và giúp những người thọ thuế Việt Nam hiểu rõ trách nhiệm và quyền lợi của mình, nhất là những người cao tuổi và những người không sử dụng tiếng Anh trong ngôn ngữ giao tiếp.Nói chung, những vấn đề thuế vụ liên quan đến tiền hưu (pension) và lợi tức nhận được hằng năm từ các quỹ phân phối lưu niên (annuity income) được trình bày trên ấn bản số 575 do Sở Thuế Vụ phát hành. Ấn bản này viết bằng tiếng Anh, mọi người thọ thuế đều có thể tham khảo thêm tài liệu này trên mạng thông tin điện tử hoặc yêu cầu IRS gởi đến nhà cho họ.
Về câu hỏi nêu trên của bác, trước hết xin bác vui lòng đọc bài thuế mới nhất Tiền Hưu Phân Phối Trọn Gói và Mẫu Đơn 4972 đăng trên các báo xuất bản bằng tiếng Việt và các bài thuế vụ liên quan đến tiền hưu được lưu trên các mạng thông tin của những tờ báo Việt như Việt Báo, Người Việt, Calitoday, Saigon Times, Thế Giới Mới v.v.
Tiếp theo, Thúy Chi sẽ vắn tắt trả lời bác như sau:
- Bác không phải đóng thuế hai lần.
- Số tiền 20% bác đã đóng trước khi nhận được tiền hưu phân phối một lần cho bác là một trong nhiều cách bác chọn để đóng thuế cho số tiền bác "gain" từ quỹ hưu của bác. Như đã trình bày trong bài báo kể trên, phương pháp này được gọi là capital gain election; ngoài ra, bác cũng có thể chọn phương pháp 10-year option, hay sử dụng cả hai phương pháp để đóng số tiền thuế tính trên quỹ hưu của bác.
- Khi bác được người hay cơ quan trả tiền lưu ý "tìm một luật sư hay một chuyên viên thuế vụ để tham khảo và khai thuế cho năm 2008, điều này không có nghĩa là bác phải đóng thêm thuế trên nguồn lợi tức đã nhận, mà vì, ngoài số tiền hưu kể trên, có thể bác còn có những nguồn lợi tức khác, hoặc bác có những khoản thuế được khai giảm khác, và cương vị khai thuế của bác, cũng như những người sống phụ thuộc vào bác cũng có thể giúp bác đóng thuế ít hơn số tiền 20% thuế bác đã đóng.
Ngoài ra, nếu bác nhận được trợ cấp phúc lợi an sinh xã hội, 50% hoặc 80% số tiền này có thể phải đóng thuế nếu trong năm bác còn có những nguồn lợi tức khác (như tiền hưu phân phối trọn gói). Đây chỉ là một trong nhiều ví dụ cho thấy tại sao bác cần tham khảo thêm với các chuyên viên thuế hoặc luật sư. Những người khai thuế thông thường có thể giúp bác khai những hồ sơ thuế đơn giản, riêng với những khoản lợi tức lớn như tiền hưu phân phối trọn gói, để được lợi thuế, ý kiến của họ và hồ sơ thuế họ giúp bác chuẩn bị là điều hữu ích và cần thiết.
Chúc bác vui và khỏe.
Kính chào bác.
ThuyChi McGraw
IRS/SPEC - Relationship Tax Consultant
Gửi ý kiến của bạn
